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送心意

玲老師

職稱會計師

2020-04-13 11:25

本期沒有應交稅時主表不用填寫

陳雨 追問

2020-04-13 15:27

是不本月不交增值稅,就不用減免稅盤技術維護費,我是在附表4填的,主表是自動提取的

玲老師 解答

2020-04-13 15:35

你好 主表是手動填寫的 沒有要交的增值稅時主表不填寫  在附表填寫本期抵扣金額為0

陳雨 追問

2020-04-13 15:37

好的,謝謝老師

陳雨 追問

2020-04-13 15:38

老師,原來手工做賬往來賬應收沒掛賬,本月收到了,成赤字了,不影響啥吧

玲老師 解答

2020-04-13 15:46

你好, 前面沒掛賬 現(xiàn)在收到錢了 可以把往來先補記上

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金稅盤和報稅盤共820元的賬務處理: 購入金稅盤和報稅盤時(不作為固定資產(chǎn)時),   借:管理費用820     貸:銀行存款/現(xiàn)金820 抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)820 借:管理費用-820 若是作為固定資產(chǎn)的,應通過“遞延收益”科目進行賬務處理(此種情況請按照以上分錄進行賬務處理)。 服務費330元的賬務處理: 支付技術維護費時,   借:管理費用 330     貸:銀行存款/現(xiàn)金 330 抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 330 借:管理費用 -330. 可以全額抵扣
2018-12-12 13:06:36
初次購買稅控盤和技術維護費全額抵扣和每年交的技術維護費全額抵扣 是對的
2019-08-08 14:44:15
你好,都是可以全額抵扣的,而且不需要認證
2018-11-19 12:36:59
你好!是的。是可以全額抵扣。
2018-08-01 14:08:18
你好 是的 可以全額抵扣的
2020-04-09 14:51:50
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