洋洋 追問

2020-04-11 22:40

是預收帳款明細錯了，應該是沒有這個客戶的預收款，時間太長了，不知道錯記了哪個科

許老師 解答

2020-04-11 22:43

額，這樣的話，要找出應該記入哪個科目的呀。   否則的話，無法調賬的哦

洋洋 追問

2020-04-11 22:44

時間太長了，一直掛賬，不好找哦，能直接沖掉

許老師 解答

2020-04-11 22:48

這樣的話，就直接沖   營業外收入?

洋洋 追問

2020-04-11 22:49

怎么樣做分錄呢？需要附什么單據

許老師 解答

2020-04-11 22:52

借：預收賬款     貸：營業外收入     單據的話，可以自己做一個，說明一下，預收款的話，不用還了（沒有也可以的）

洋洋 追問

2020-04-11 22:54

好的，另外，可以再問一下，預付帳款，對方廠倒閉了，收不回了，帳務怎么樣處理呢？

許老師 解答

2020-04-11 22:58

借：信用減值損失    貸：壞賬準備
借：壞賬準備    貸：預付賬款
當然，也可以
借：營業外支出     貸：預付賬款

洋洋 追問

2020-04-11 23:00

需要附什么單據嗎？

許老師 解答

2020-04-11 23:03

如果有他們廠的破產證明文件等的話，是可以作為單據的

洋洋 追問

2020-04-11 23:05

對方早倒閉，也找不到資廠了，沒辦法取得？

許老師 解答

2020-04-11 23:09

額，這個的話，你可以通過天眼查詢等方式，證明企業倒閉的。把查詢結果，打印出來的