你好 比如1、實物資產(chǎn) 如：購買原材料、機器設(shè)備、辦公用品、低值易耗品、禮品等，是否有入庫單、入庫單簽章、審批手續(xù)是否齊全，是否有采購合同，是否有質(zhì)量驗收合格證明、發(fā)票日期和發(fā)票金額是否與采購合同對應(yīng)，是否有從第三方開票，是否舍近求遠(yuǎn)采購，成本費用率是否明顯超過行業(yè)合理水平。 2、租金發(fā)票 是否有行政辦公部門審核確認(rèn)手續(xù)，是否有房屋租賃合同、發(fā)票日期金額是否與租賃合同吻合。3、業(yè)務(wù)招待費；業(yè)務(wù)招待費報銷，是否有經(jīng)辦人、部門經(jīng)理甚至公司總經(jīng)理審核簽批，大額發(fā)票是否有消費清單。大額發(fā)票是稅務(wù)稽查重大，如果沒有清單，可能會認(rèn)為虛假消費。

你好，目前網(wǎng)站并未收錄該部分流程圖

項目費用報銷 牽扯材料款支付，需要項目材料員，造價員，項目經(jīng)理，經(jīng)辦人 然后老板，財務(wù)部出納，財務(wù)部經(jīng)理

你好，你是要計手工帳嗎

原材料報廢處理的流程及處理方式： 　　一、原材料報廢處理的流程： 　?。?）申請與審批：生產(chǎn)安全部需要報廢的物品由各部門（車間）進行整理、歸類，并填寫報廢單，部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，由生產(chǎn)副經(jīng)理審核后，組織有關(guān)部門進行鑒定，復(fù)核簽字，報公司經(jīng)理或經(jīng)理助理批準(zhǔn)后報廢。 　　技術(shù)質(zhì)量部、供銷部、綜合部等部門的操作程序類同上。 　?。?）操作與處理：報廢申請按流程審批完后，將審批單與報廢的物品提交倉庫保管員置放或申報處理。 　　（3）報廢信息管理：由倉庫管理員每月出具物料報廢統(tǒng)計表于生產(chǎn)安全部、技術(shù)質(zhì)量部、供銷等部門，并提交公司財務(wù)部與公司領(lǐng)導(dǎo)各一份。 　　二、原材料報廢事項處理方式： 　　1、公司凡發(fā)生物料報廢事項的，均須照此規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，任何人不得對待報廢物料擅自進行處理，凡擅自處理或不做任何處理即隨意棄置者，公司將視情節(jié)之輕重及待處理物料之價值金額，對相關(guān)的責(zé)任人進行相應(yīng)的經(jīng)濟或（和）行政處罰。 　　2、對于確已無法再用于生產(chǎn)或打樣等用途而應(yīng)予報廢的物料，不得長期擱置，不做任何處理，應(yīng)及時辦理相關(guān)的報廢手續(xù)，否則將追究相關(guān)人員責(zé)任。 　　3、若有物料確須報廢，應(yīng)由相關(guān)部門提出申請，由相關(guān)的經(jīng)辦人員填制規(guī)定格式的《物質(zhì)報廢申請單》呈報上級管理部門進行層層審核批準(zhǔn)。 　　4、辦理物料報廢事務(wù)的申請部門一般為物料的使用部門及保管部門，具體物料的使用部門主要是生產(chǎn)各分廠（部），物料的保管部門主要是倉庫管理。 　　5、審核物料報廢申請的部門和人員主要包括：申請部門的負(fù)責(zé)人、質(zhì)量管理部門檢驗員及負(fù)責(zé)人、主管經(jīng)理、經(jīng)理，必要時還可包括專業(yè)技術(shù)人員。 　　6、物料報廢的批準(zhǔn)人為公司總經(jīng)理或其授權(quán)委托人，未經(jīng)批準(zhǔn)， 　　任何物料均不得按報廢處理。 　　7、辦理物料報廢必須按照規(guī)定程序進行操作。 　　8、為確保辦理報廢的物料確已完全喪失一切使用價值，避免發(fā) 　　生誤報廢之事故，特要求負(fù)責(zé)審核報廢申請的各級部門和人員必須按照規(guī)定程序和專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進行審核。 　　9、審核物料報廢申請的各級部門和人員必須認(rèn)真履行各自工作 　　職責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)。對于在審核物料報廢申請的過程中不負(fù)責(zé)任，誤判誤簽者，公司將視情節(jié)及后果輕重給予相應(yīng)的處罰。 　　10、凡有物料報廢均須查明原因，對原因不明的將視為待處理， 　　在查明原因前不得擅自辦理。 　　11、凡有物料報廢均須查明責(zé)任，對于因相關(guān)的責(zé)任人的原因造 　　成物料報廢情形的，必須對相關(guān)的責(zé)任人進行相應(yīng)的處理，不得姑息遷就或不聞不問。 　　12、凡有物料報廢均須進行分析研究，采取相應(yīng)糾正預(yù)防措施， 　　不斷改進物料管理方法，提高物料管理水平，杜絕責(zé)任報廢事故，努力降低報廢損失。 　　13、做到對物料報廢的“原因、責(zé)任、措施三不放過”，特要求 　　在辦理物料報廢手續(xù)時必須在《物質(zhì)報廢申請單》上由相關(guān)人員明確注明原因及責(zé)任人，并應(yīng)由所認(rèn)定的責(zé)任人本人簽名認(rèn)可。 　　14、對于重大的物料報廢事件應(yīng)及時組織召開有相關(guān)人員參加的 　　專門會議，找出和確認(rèn)“原因、責(zé)任、措施”，形成會議決議，做好會議記錄，公布會議紀(jì)要，下發(fā)文件到部門及個人。 　　15、物料報廢手續(xù)完成結(jié)案前必須按相關(guān)的規(guī)定進行處理。 　　16、報廢物料的實物交接手續(xù)必須清楚完整，一般是申請物料報 　　廢的部門的經(jīng)辦人（物料的使用者或保管者）交至公司倉庫，公司倉庫交至報廢物料的處置部門，移交和接收人均須在《物質(zhì)報廢申請單》上當(dāng)面簽字確認(rèn)。 　　17、物料報廢后應(yīng)放置于規(guī)定的固定的報廢物料區(qū)，不得與非報 　　廢物料混合放置，不得隨意亂放。 　　18、物料報廢后應(yīng)在其上加貼明顯而醒目的“報廢物料”的標(biāo)簽， 　　應(yīng)當(dāng)與良品物料嚴(yán)格區(qū)分開來。 　　19、已辦理正式報廢手續(xù)的物料，公司生產(chǎn)安全部須對其及時或 　　定期進行處理，不得長時間擱置堆放，造成侵占空間或違反“5S”管理要求的相關(guān)規(guī)定。 　　20、處理報廢物料如有殘值收入的，應(yīng)將出售廢品所得款項及時 　　全額上繳公司財務(wù)部門。未經(jīng)批準(zhǔn)，出售廢品經(jīng)辦人不得擅自支用廢品款。 　　21、對公司的物料報廢情況應(yīng)有完整的紙質(zhì)記錄，每月月底，公 　　司生產(chǎn)安全部、技術(shù)質(zhì)量部、綜合部、供銷部、倉庫等部門須編制本部門當(dāng)月物料報廢的月報表，倉庫還須編制當(dāng)月物料報廢的月報表，按規(guī)定時限上報公司生產(chǎn)安全部。 　　22、涉及公司物料報廢的表單憑證應(yīng)按規(guī)定的渠道及時傳送至相 　　關(guān)的部門，確保相關(guān)的使用者能夠及時取得所需的資料，以方便和不誤工作，如財務(wù)部取得《物質(zhì)報廢申請單》進行帳務(wù)處理。 　　23、涉及公司物料報廢的相關(guān)的表單憑證、文件資料應(yīng)按規(guī)定的 　　期限妥善保存。對保管不當(dāng)造成遺失或有意銷毀破壞的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 　　24、公司將把物料報廢的情況作為指標(biāo)之一，納入到對部門和員 　　工的考核體系當(dāng)中來，具體操作按公司《物質(zhì)產(chǎn)品報廢管理辦法》執(zhí)行。