老師：你好，例如我個(gè)人獨(dú)資公司每年頭4個(gè)月，做工程每月進(jìn)帳約20萬，共80萬在公帳內(nèi)，第5個(gè)月起陸續(xù)拿出約65萬元轉(zhuǎn)法人私帳再給其他人了，這65萬相應(yīng)的票才能拿到30萬，那么沒票的35萬需要交什么稅嗎？哪些可以提前當(dāng)企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅嗎？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-04-10 15:53

你好，你可以暫估成本。或者是不用暫估安你實(shí)際發(fā)生的來做成本匯算清繳，再調(diào)整
增值稅附加稅印花稅所得稅。

淡守花開追問

2020-04-10 16:07

如果不這樣做的話會(huì)涉及哪些稅？

郭老師解答

2020-04-10 16:22

增值稅附加稅印花稅所得稅。

淡守花開追問

2020-04-10 16:31

在分錄上怎么做？

郭老師解答

2020-04-10 16:51

交納的這些稅費(fèi)怎么做分錄嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借稅金及附加-印花稅
借應(yīng)交稅費(fèi)，所得稅貸銀行存款。

郭老師解答

2020-04-10 16:51

上面是繳納的分錄。

淡守花開追問

2020-04-10 17:06

就以35萬為基數(shù)計(jì)稅了？

郭老師解答

2020-04-10 17:06

你是一般納稅人的嗎
附加稅的計(jì)稅依據(jù)是增值稅

淡守花開追問

2020-04-10 17:33

小規(guī)模

郭老師解答

2020-04-10 17:37

增值稅不可以抵扣的，按季度銷售額來繳納，
季度超過30萬了開多少交多少。

淡守花開追問

2020-04-10 17:48

65萬轉(zhuǎn)到法人私賬有沒問題？

郭老師解答

2020-04-10 17:52

做借款的話可以。

淡守花開追問

2020-04-10 17:59

那怎么來化這個(gè)65萬？

淡守花開追問

2020-04-10 17:59

就怕要交個(gè)人所得稅

淡守花開追問

2020-04-10 18:02

轉(zhuǎn)到法人賬上怎么處理才合理呢？

淡守花開追問

2020-04-10 18:04

應(yīng)該說是多出的35萬

郭老師解答

2020-04-10 18:04

你法人給你發(fā)票嗎？

郭老師解答

2020-04-10 18:04

如果是支付貨款的，你直接給對(duì)方。別給你法人。

淡守花開追問

2020-04-10 18:13

65萬的款只有30萬有票，那剩余的35萬該怎么給法人才合理有效避稅呢？

郭老師解答

2020-04-10 18:15

無票支出
你法人給你購買的材料你做賬
還錢就可以

淡守花開追問

2020-04-10 18:15

那30萬有票的可以處理為應(yīng)付賬款二法人的來處理，只是剩余的30萬沒有購置東西沒有發(fā)票，那法人要如何合理有效避稅得到這30萬呢？

郭老師解答

2020-04-10 18:18

拿出墊付貨款的證明

淡守花開追問

2020-04-10 20:21

那剩下的30萬在法人私賬的是不是要交個(gè)人所得稅了？

郭老師解答

2020-04-10 20:36

不是
墊付的材料款
不需要交

老師：你好，
例如我個(gè)人獨(dú)資公司每年頭4個(gè)月，做工程每月進(jìn)帳約20萬，共80萬在公帳內(nèi)，第5個(gè)月起陸續(xù)拿出約65萬元轉(zhuǎn)法人私帳再給其他人了，這65萬相應(yīng)的票才能拿到30萬，那么沒票的35萬需要交什么稅嗎？哪些可以提前當(dāng)企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅嗎？

知識(shí)擴(kuò)展：個(gè)人所得稅(personal income tax)是調(diào)整征稅機(jī)關(guān)與自然人(居民、非居民人)之間在個(gè)人所得稅的征納與管理過程中所發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。英國是開征個(gè)人所得稅最早的國家，1799年英國開始試行差別稅率征收個(gè)人所得稅，到了1874年才成為英國一個(gè)固定的稅種。