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想人陪的墨鏡
于2020-04-10 14:49 發布 ??919次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2020-04-10 15:14
外地預繳的都可以抵減的
想人陪的墨鏡 追問
2020-04-10 15:15
不能抵扣的部分呢,怎么做帳
樸老師 解答
2020-04-10 15:21
放在應交稅費里面的
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外地預繳7個點城建稅,實際抵扣5個點,剩下兩個點怎么做帳
答: 外地預繳的都可以抵減的
城建稅計提是以本月實際繳納的稅款計提嗎?預繳的增值稅抵扣之后再計提嗎?
答: 你好,根據增值稅應納稅額計提 的 包括實際繳納,也包括預交的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
請問老師:我企業在外地預繳了城建稅,回機構所在地還得申報抵扣嗎?謝謝
答: 您好,回機構所在地根據應交增值稅來算城建稅
去年計提的城建稅賬上比實際繳稅多了1分錢,這個賬上怎么處理呢
討論
老師,企業在外地預繳了增值稅及附加稅,在本地補交時是按預繳的增值稅減已交增值稅的差額*當地城建稅稅率減去預繳的城建稅嗎?還是按實際增值稅*城建稅稅率減去預繳的嗎?
房地產開發企業,在預售階段預繳增值稅,預繳增值稅就會產生預繳了城建稅等附征稅。在開具了含稅發票以后,之前預繳的增值稅可以抵稅,那預繳了城建稅等附征稅可以抵扣稅款嗎?會計分錄怎么做?
外地工程,在外地預繳了增值稅及城市維護建設稅,現帶回公司做帳,本月進項稅抵扣后應交增值稅為0,本月城市維護建設稅也為0,我預交的城維稅是否要在已繳稅費一項里面填列,如果填列后,本月城維稅是負數。是可以帶到以后月份抵扣的嗎?謝謝
老師,辦理外管證要預繳稅費。當月計提增值稅有5000,預繳了200的增值稅。計提是按5000計提附加,計提城建是5000*5%=250。預繳的城建稅是200*7%=14。繳納稅費的時候。本地只能抵扣5%的城建稅,這樣導致我城建稅有余額,該怎么做
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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想人陪的墨鏡 追問
2020-04-10 15:15
樸老師 解答
2020-04-10 15:21