??紫馨?? 追問

2020-04-10 14:29

老師技術服務的稅率是6%對嗎老師

英老師 解答

2020-04-10 14:29

技術服務費的稅率是6%，

??紫馨?? 追問

2020-04-10 14:30

好的謝謝老師

英老師 解答

2020-04-10 14:34

不客氣，謝謝同學，請給予5星好評，加油！！

??紫馨?? 追問

2020-04-10 14:36

老師我還有一個問題，就是我們做農產品的蔬菜配送，我們銷售發票都是過了幾個月才開具確認收款的，這種情況，我的增值稅申報表都是跟著實際開票數據報送的，賬務處理也是，沒有做暫估處理，（因為如果暫估，本月暫估的金額，和下月實際配送結算的金額肯定不符合，我要更改申報增值稅的報表，基本每月都要更正）這種情況，有點和會計準則權益發生制不一致，給有好的方法處理老師？

英老師 解答

2020-04-10 14:38

有銷售出庫，但是采購還未開票，需要做暫估處理，保持收入與成本相匹配的原則，

??紫馨?? 追問

2020-04-10 14:39

到時稅務報送的報表數據肯定和實際開票的不一致，這種要每個月都做更正嗎

英老師 解答

2020-04-10 14:42

稅務報表你是按開票收入來報稅的，怎么會不一致呢？

??紫馨?? 追問

2020-04-10 14:42

有銷售出庫但是沒有確認實際收入呀，我相信這種企業應該很多，我主要沒有接觸過，經驗不是很足，麻煩老師了

??紫馨?? 追問

2020-04-10 14:45

我的意思是，如果做暫估，那么要把暫估的部分也報稅呀做未開票收入，那么我下月的實際開票和當月做得暫估收入金額一定會是有出入的

英老師 解答

2020-04-10 14:48

實際開票與暫估的金額，有差異是正常的，差異體現在成本中，與銷售開票沒有關系，

??紫馨?? 追問

2020-04-10 16:30

謝謝老師

英老師 解答

2020-04-10 16:32

不客氣，謝謝同學，請給予5星好評，加油！！