無情的水壺 追問

2020-04-10 11:30

老師，我收到這個退款的款時，這樣做的分錄

無情的水壺 追問

2020-04-10 11:31

您看看

bamboo老師 解答

2020-04-10 11:34

這樣寫分錄也可以的

無情的水壺 追問

2020-04-10 11:35

老師，您看我寫了這個分錄，還差哪個分錄？

bamboo老師 解答

2020-04-10 11:35

您社保費有沒有計提？

無情的水壺 追問

2020-04-10 11:36

社保費不用計提的嘛？

bamboo老師 解答

2020-04-10 11:49

單位承擔的社保費需要計提

無情的水壺 追問

2020-04-10 11:50

老師，我一直沒有計提過，怎么補救呢？

無情的水壺 追問

2020-04-10 11:57

老師，我一直沒有計提，我繳納社保時的分錄是以當月繳納社保費跟發放上月工資的數據來填的，錯開了一個月的，怎么補救呢？

bamboo老師 解答

2020-04-10 12:03

沒有計提過的話 前面的可以不處理了 以后計提就好了
借 管理費用-單位社保費 
貸 應付職工薪酬-社保費

無情的水壺 追問

2020-04-10 12:25

繳納社保的時候，借:應付職工薪酬(單位部分)    借:其他應收款(社保個人部分)   貸:銀行存款     是嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-10 12:29

是的 繳納的時候就這樣寫分錄