天林雨、 追問

2020-04-09 20:46

老師請幫忙具體舉例分錄

meizi老師 解答

2020-04-09 20:53

你好    借應收賬款 負數 貸以前年度損益調整 負數  應交稅費-應交增值稅 負數  這個是紅沖你多做的收入 ；   然后 未交增值稅轉營業外收入去了。 做  借以前年度損益調整  貸應交稅費-應交增值稅      然后結轉以前年度損益調整到未分配利潤去。

天林雨、 追問

2020-04-09 21:07

你好，小規模快帳里找不到以前年度損益調整這個科目

meizi老師 解答

2020-04-09 21:13

那你就用未分配利潤做！借應收賬款 負數 貸未分配利潤負數 應交稅費-應交增值稅 負數 這個是紅沖你多做的收入 ； 然后 未交增值稅轉營業外收入去了。 做 借未分配利潤貸應交稅費-應交增值稅

天林雨、 追問

2020-04-09 21:22

嗯嗯，這樣就不用再多做一筆結轉直接紅沖回來就行了是嗎？

meizi老師 解答

2020-04-09 21:28

嗯！是的！走了未分配利潤科目

天林雨、 追問

2020-04-09 21:30

好的，謝謝！

meizi老師 解答

2020-04-09 21:40

不客氣，幫到你就好