Helen 追問

2020-04-09 18:40

老師我這樣做你看對嗎？只計(jì)提醫(yī)療保險(xiǎn)部分。然后因?yàn)殂y行未扣款，所以就不用做付款那筆分錄。就這樣一直計(jì)提掛在賬上，什么時(shí)候銀行扣款，再做付款的分錄

辜老師 解答

2020-04-09 18:43

是的，你的理解是對的

Helen 追問

2020-04-09 18:49

老師那我實(shí)發(fā)工資是把員工個(gè)人承擔(dān)的社保部分扣下來了，但是實(shí)際員工的社保銀行未扣款，那我賬務(wù)關(guān)于應(yīng)發(fā)和實(shí)發(fā)該怎么掛帳呢？以前是借：應(yīng)付職工薪酬_工資，貸：其它應(yīng)收款-代墊職工社保，貸：銀行存款。現(xiàn)在該怎么掛帳呢？

辜老師 解答

2020-04-09 18:52

你發(fā)工資扣除下來，確認(rèn)其他應(yīng)收款，實(shí)際還沒有上交，就暫時(shí)不用處理，形成對應(yīng)余額就可以了

Helen 追問

2020-04-09 18:54

哦，老師您的意思就是按照我上面這樣做嗎？先掛在其它應(yīng)收款-代墊職工社保，等以后銀行扣款的時(shí)候再一起沖掉對嗎？

辜老師 解答

2020-04-09 18:55

是的，你的理解是對的