汪莎莎 追問

2020-04-09 16:19

是的因為當時收到的金額跟掛賬的金額不一樣，所以大家都忽略了，2020年才發現的

路老師 解答

2020-04-09 16:21

借：以前年度損益調整
貸：其他應收款
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整

汪莎莎 追問

2020-04-09 16:23

18年掛賬的時候做的是，借其他應收款  貸其他業務收入，19年那筆錢到的時候直接做了收入，金額跟掛賬的不一樣，

路老師 解答

2020-04-09 16:26

相當于19年那筆收入不應該做，現在20年了，就只能調整以前年度損益了。金額是大于其他應收款還是小于？

汪莎莎 追問

2020-04-09 16:27

場里從來沒有做過以前年度損益調整，做這個的話年底會麻煩嗎？我們這個是事業單位的賬平時比較簡單的賬務

汪莎莎 追問

2020-04-09 16:29

金額大于其他應收款

路老師 解答

2020-04-09 16:36

正常業務處理是用以前年度損益調整來做賬，因為是19年賬做錯了。

汪莎莎 追問

2020-04-09 16:37

好哦！謝謝

路老師 解答

2020-04-09 16:37

不用謝，祝工作順利。

汪莎莎 追問

2020-04-10 10:05

借：以前年度損益調整
貸：其他應收款
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整

老師這兩個分錄是當月同時做嗎？

路老師 解答

2020-04-10 10:26

是的，同時做二個分錄。