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送心意

微微老師

職稱初級會計師,稅務師

2020-04-09 15:13

您好,沖銷之前計提的憑證

包兒 追問

2020-04-09 15:14

那具體怎么寫

微微老師 解答

2020-04-09 15:17

您好,就是把您之前計提憑證做相反的分錄即可

包兒 追問

2020-04-09 15:21

社保費不用計提的,就是計提工資而已

微微老師 解答

2020-04-09 15:29

那您當初繳納的分錄呢?

包兒 追問

2020-04-09 15:31

借:管理費用-社保費
       其他應收款-社保費
貸:銀行存款

發工資的時候:
借:應付工資
貸:其他應收款-社保
       銀行

微微老師 解答

2020-04-09 15:32

對呀,所以您現在就借:銀行   貸:管理費用-社保費

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