maize老師 解答

2020-04-09 09:02

超過30萬嗎，有專票嗎，開1% 專票，有這個才填寫減免表

小天使 追問

2020-04-09 09:13

我們之前是3%的稅額，但是3月1日降稅為1%，我們這個一季度超過了100萬，其中3月份開了60萬，那這個60萬應該是1%的稅額呀，我們開的都是普票

maize老師 解答

2020-04-09 09:14

換成不含稅金額填寫3行，=1行，開1%這個不含稅金額*2%填寫減免表2.3.4列，和主表16欄

小天使 追問

2020-04-09 09:18

我主表3欄不含稅銷售額是1－3月份之和，等于1欄，其中3月份不含稅銷售額*2%的稅額填在主表18欄，本期應納稅額減征額，這樣不對嗎

小天使 追問

2020-04-09 09:20

老師意思是主表3是1－2月的不含稅銷售額等于表1欄，3月份的不含稅銷售額填在增值稅減免表2.3.4里面嗎

maize老師 解答

2020-04-09 09:21

是對的，那你這個是18欄就填寫18 本期應納稅額減征額  ，沒有核定銷售額，這個是16欄 我看學員截圖

小天使 追問

2020-04-09 09:22

增值稅減免明細表2是本期發生額，3是本期應抵減額，4是本期實際抵減稅額，5期末余額

小天使 追問

2020-04-09 09:26

主表還是1－3月的不含稅銷售額，18欄本期應納稅額減征額填3月份銷售收入60萬*2%的稅額，但是他要我填減免明細表，2本期發生額我填60萬，等于3，4本期實際抵減稅額就是1.2萬

maize老師 解答

2020-04-09 09:31

2是本期發生額，60萬*2%    3是本期應抵減額，60萬*2%   4是本期實際抵減稅額 60萬*2% 填寫這個，

小天使 追問

2020-04-09 09:34

那老師意思是減免明細表2.3.4都是填60*2%=1.2這個數就可以了嗎

maize老師 解答

2020-04-09 09:41

是的，這個是填寫稅額，減免的稅額，

小天使 追問

2020-04-09 09:42

好的謝謝，老師

maize老師 解答

2020-04-09 09:48

好的，我先回復別的學員了