邱清 追問

2020-04-09 09:39

我的意思是說，1.2月份是含稅銷售額/1.03*3%
3月份的是怎么樣計算，是不是  含稅銷售額/1.01*1%這樣子來算，申報的吋間按正常填表，是嗎

英老師 解答

2020-04-09 09:40

3月份的計算是，稅銷售額/1.01*3%

邱清 追問

2020-04-09 09:46

這樣子計算那不含稅收入和稅額不是大于含稅銷售額了？

英老師 解答

2020-04-09 09:48

特殊情形的特殊處理，同學按以上方法填寫就可以了，不會有問題，也就2月份到5月份，

邱清 追問

2020-04-09 09:50

額，難怪我怎么算都不對的，，所以提問老師確認下

英老師 解答

2020-04-09 09:55

同學按老師的說法填寫就OK了，

邱清 追問

2020-04-09 09:57

那我的憑證借貸不平的呢

英老師 解答

2020-04-09 10:00

怎么會接待不平呢？你按發票上的金額和稅額，做賬就可以了，

邱清 追問

2020-04-09 10:04

我這個是無票收入，含稅銷售額是5378
按你的方法算不含稅銷售額就是5324.75
稅額159.74 
這個怎么會等呢？

英老師 解答

2020-04-09 10:08

你發票上開的哪個稅額就按哪個稅額，記入增值稅，填報的數字無關，借記5378，貸記主營業務收入5324.75，貸記應交稅費-增值稅，53.25

邱清 追問

2020-04-09 10:14

那我申報表和我的賬上應交增值稅轉入營業外收入都不相等的呢？？？

英老師 解答

2020-04-09 10:16

同學特殊時期特殊處理沒有關系的，

邱清 追問

2020-04-09 10:21

意思，我賬務正常處理，申報數據帶出是什么就是什么，是嗎，只要正常賬務處理就好

英老師 解答

2020-04-09 10:28

是的，申報數可能會與正常的賬務處理不一樣，特殊時期沒有關系，不用管它，

邱清 追問

2020-04-09 10:52

那我上傳的賬務報表，我就按正常的賬務進行上傳了哦，

英老師 解答

2020-04-09 10:54

是的，你按正常的賬務處理上傳報表，