菲菲 追問

2020-04-08 18:36

一般納稅人，開具13%專票

maize老師 解答

2020-04-08 18:41

這個增值稅=不含稅銷售額*13%-進項稅額-留底稅額+進項稅額轉出，這個交增值稅就需要交附加稅，可以享受這個優惠，
財稅[2016]12號銷售額將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍，由現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過3萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過9萬元）的繳納義務人，擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元）的繳納義務人。本通知自2016年2月1日起執行

maize老師 解答

2020-04-08 18:41

填寫附表1 這個13% ，專票欄次，就可以，主表會自動生成

maize老師 解答

2020-04-08 18:42

有進項稅額填寫附表2 ，專票填寫第2欄，

菲菲 追問

2020-04-08 18:44

要按照購銷交印花稅嗎

maize老師 解答

2020-04-08 18:45

是的，需要交印花稅， 要是銷售貨物話

菲菲 追問

2020-04-08 19:11

銷售使用過的固定資產需要交印花稅嗎？

maize老師 解答

2020-04-08 19:12

這個是需要，需要交