???? 追問

2020-04-08 15:32

那還有項業務，咱們有景區管理公司，有景區授權賣票，去年賣了100萬的票，應付景區80萬。做賬上是100萬為收入，80萬為成本的。景區于去年開具了80萬的發票給我們，我們付款50萬出去，今年達成協議由于我們有負責宣傳方面，所以剩下30萬不用再支付。那我們要怎么來操作？可以是對方開紅字或者我們開宣傳發票給對方，但是這樣最終結果這30萬的稅金額都是一樣我們要承擔的是嗎？

王晶老師 解答

2020-04-08 15:36

相當于對你們有了優惠了，你們取得收入開具發票，或者對方紅沖多開的發票，如果你們開具收入你們是要交稅的，對方開具負數發票，你們之前認證的也要轉出30萬，這部分也是要交稅的

???? 追問

2020-04-08 15:41

那最終其實繳稅的基數都是這30萬，但是由于之前我們是小規模納稅人而且旅游行業差額征稅，所以我們還是對方開紅字發票的話，會按3的稅率來交嗎？如果現在由我們開具收入發票就得按6的稅率繳稅是嗎？

王晶老師 解答

2020-04-08 15:42

是的呢，如果現在你們是一般納稅人是百分之6 的

???? 追問

2020-04-08 18:40

那向西這種情況有沒有什么辦法是可以直接銷賬，不用開發票繳稅的呢

王晶老師 解答

2020-04-08 19:02

沒有，要不就紅沖發票，要不就開具收入發票