小麥 追問

2020-04-08 09:51

？？

玲老師 解答

2020-04-08 09:58

如果哪兒不清楚的，可以追問

小麥 追問

2020-04-08 10:00

我處理給他們沒開票，但他們賣出開票，付的錢么是差額

玲老師 解答

2020-04-08 10:05

不開發票也可以正常做帳，對方給你需要開新設備的發票，然后應收和應付可以對沖差額付款

玲老師 解答

2020-04-08 10:06

但是開發票是全額開的，不是差額開發票

小麥 追問

2020-04-08 10:08

具體帳務處理？

玲老師 解答

2020-04-08 10:18

固定資產處置:
借:固定資產清理  累計折舊  固定資產減值準備  貸:固定資產
銷售變價：
借:銀行存款   貸:固定資產清理   應交稅費一  應交增值稅(銷項稅額) 

結轉固定資產清埋:
清理盈余
借:固定資產清理   貸:資產處置損益
清理虧損時
借: 資產處置損益  貸:固定資產清理
  收到固定資產 借固定資產 貸銀行存款等