荼蘼 追問

2020-04-08 08:53

怎么填呢

立紅老師 解答

2020-04-08 08:56

你好，您看下這個內容
增值稅小規模納稅人在辦理增值稅納稅申報時，按照13號公告有關規定，免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報明細表》免稅項目相應欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》“應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應欄次，對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。

荼蘼 追問

2020-04-08 14:06

主表第一欄里填寫的不含稅銷售額全部1-3月份的全部按3%，還是3月份的按1%計算

立紅老師 解答

2020-04-08 14:07

你好，是不含稅銷售額全部1-3月份的全部按3%，

荼蘼 追問

2020-04-08 14:10

稅務機關代開的專票也是按3％填寫嗎

立紅老師 解答

2020-04-08 14:18

你好，是的，是填按3%填寫的

荼蘼 追問

2020-04-08 14:29

3月份的按1%征收的填在那一欄，金額怎么計算

立紅老師 解答

2020-04-08 14:39

你好，都是按3%填，系統自動計算是3%的稅額，減免的2%填減免稅明細表和主表中應納稅額減征額

荼蘼 追問

2020-04-08 14:46

荼蘼 追問

2020-04-08 14:46

荼蘼 追問

2020-04-08 14:47

減免稅明細表填的是這一項嘛

荼蘼 追問

2020-04-08 14:48

這個里的銷售額按3月份銷售額1%填嗎，還是3%

荼蘼 追問

2020-04-08 14:48

小規模物業公司需要填這個減免明細表嗎

立紅老師 解答

2020-04-08 14:53

你好
減免稅明細表填的是這一項嘛——是填在上面的減稅項目，不是免稅項目
是按2%部分對應的金額

荼蘼 追問

2020-04-08 14:57

荼蘼 追問

2020-04-08 14:57

是這個項目嗎

立紅老師 解答

2020-04-08 14:59

你好，是這個項目，填本期發生額，本期應抵減稅額

荼蘼 追問

2020-04-08 16:06

荼蘼 追問

2020-04-08 16:06

荼蘼 追問

2020-04-08 16:07

老是，你幫我看下我這樣報合適嗎

荼蘼 追問

2020-04-08 16:09

減稅的本期發生額是按3月份的不含稅銷售額3％填列嗎，遞減稅額是按不含稅額2％填列

立紅老師 解答

2020-04-08 16:14

你好，是的，是正確的。

荼蘼 追問

2020-04-08 16:15

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-04-08 16:21

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。