草原風(fēng)情 追問

2020-04-08 06:37

老師，您好！我今年第一季度除了開了紅字發(fā)票9.75萬元，還開了正數(shù)發(fā)票8.1萬元，在今年第二季度申報時，不論是按8.1-9.75=-1.65申報，還是正數(shù)發(fā)票8.1萬元申報(沒超過30萬元)，我公司之前已交的9.75萬元的增值稅也沒抵回來呀？

小惑老師 解答

2020-04-08 06:56

這次沒有抵掉，只能延到后期的

草原風(fēng)情 追問

2020-04-08 07:02

尊敬的老師，您好！您的意思是說，這次先按照開出的正數(shù)發(fā)票8.1萬元申報(其實本次也減免)，等到下次假使又開出超出30萬元的發(fā)票，需要交增值稅了，再抵那已交的9.75萬元發(fā)票的增值稅？是嗎？

小惑老師 解答

2020-04-08 08:02

是的，您的理解正確的

草原風(fēng)情 追問

2020-04-08 08:08

老師，您好！假如下期開了正數(shù)35萬發(fā)票，申報按35－9.75=25.25萬申報，這次抵完后，按25.25萬元申報，沒超過30萬元，又能減免增值稅嗎？

草原風(fēng)情 追問

2020-04-08 09:30

你好！除了沖回本期產(chǎn)生的收入外，也允許抵掉多交了的增值稅嗎？

草原風(fēng)情 追問

2020-04-08 09:31

怎么抵增值稅，申報時，應(yīng)該怎樣填增值稅申報表？？

小惑老師 解答

2020-04-08 10:00

不是的，是你35萬申報，你改多少稅金就是多少，然后你一已稅金有個數(shù)額，他會自動抵減的

草原風(fēng)情 追問

2020-04-08 14:28

您好！上午公司忙，你回復(fù)老師，抱歉！當(dāng)公司下季度開出35萬稅票，在申報時該多少就多少稅金，唯一就是應(yīng)該把這紅字9.75萬發(fā)票對應(yīng)的稅金填在增值稅申報表哪欄進(jìn)行抵減？是23欄“本期預(yù)繳稅金”欄嗎？

小惑老師 解答

2020-04-08 14:32

你這個紅字是這個月開具的嗎？。

草原風(fēng)情 追問

2020-04-08 14:33

你好！老師，紅字發(fā)票是今年1月開具的，

小惑老師 解答

2020-04-08 17:42

你紅字要是自行開具的，你用稅控盤系統(tǒng)導(dǎo)出來，按照實際的正數(shù)金額申報