個性的御姐 追問

2020-04-06 11:48

之前沒寄到帳里，研發費用也沒有計到“研發支出-資本化支出”里

冉老師 解答

2020-04-06 11:49

你好，那你們工資記到什么損益科目

個性的御姐 追問

2020-04-06 11:50

記到“管理費用”

冉老師 解答

2020-04-06 11:53

你好，如果是確認研發支出，
借：開發支出
貸：管理費用

個性的御姐 追問

2020-04-06 11:56

謝謝老師！軟件著作權是2018年申請通過的，費用也是2018年發生的，下面這樣處理就行嗎？

記入開發費用
借：開發支出
貸：管理費用

記入無形資產
借：無形資產
貸：開發支出

冉老師 解答

2020-04-06 11:58

你好，是的，先計入開發支出，最終項目完成后，轉入無形資產

個性的御姐 追問

2020-04-06 12:01

分錄記入本月就可以？

冉老師 解答

2020-04-06 12:05

你好，是的，下面的分錄在實際完成時轉
記入無形資產
借：無形資產
貸：開發支出

個性的御姐 追問

2020-04-06 12:07

軟件著作權申請成功是在18年，分錄記到18年嗎？

冉老師 解答

2020-04-06 12:16

你好，如果成功了，就要記到18年，

個性的御姐 追問

2020-04-06 13:46

現在增加18年的憑證可以嗎？增加之后還需要調整其他的方面嗎？

冉老師 解答

2020-04-06 13:53

你們是上市公司，如果不是建議可以在今年調整，不然還要開18年賬