經查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 11:36

請問是兩個獨立的表，對嗎？相當于匯算清繳是在正常的申報過后，進行調整了過后，再另外單獨申報的一個表

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:36

您說的兩個獨立的表 分別是指什么表？

經查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 11:38

就是每季度會正常申報所得稅，現在年度了嘛，需要匯算清繳，就是想請教下，到時候稅務系統是會在正常申報所得稅表外單獨有個表申報匯算清繳過后的所得稅嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:25

是在季度正常申報所得稅表外單獨有個表申報匯算清繳過后的所得稅

經查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 12:32

請問，匯算清繳時，調增、調減的賬務處理怎么做呢？另外，如果，現在調增了，后面收到發票了，怎么辦呢，是在次年申報的時候再調減嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:41

請您調整調減的什么項目 正常情況下調整是不需要做賬務處理的 調表不調帳
現在調增了，后面收到發票了，是在次年申報的時候再調減

經查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 12:43

請問什么情況下需要做賬務處理呢，是超過規定扣除的那種需要做賬務調整，因為票據不符合稅法規定的那種就不需要做賬務調整，對嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:45

比如暫估沒有收到發票 或是前期沒有收到發票 匯算清繳前收到了 多暫估 少暫估之類
票據不符合稅法規定的那種就不需要做賬務調整  業務招待費調整這樣的就不需要