咖啡美酒 追問

2020-04-04 20:03

老師好就是我們是做光伏扶貧的，我們規定從利潤中提取10%的分紅，然后在提取7%的運維費用，以后運維發生的費用從提取的里面支付，這個賬我應該怎么做呢

咖啡美酒 追問

2020-04-04 20:05

還想問下老師如果是從收入中提取7%的運維費又該怎么做呢

冉老師 解答

2020-04-04 20:10

你好，提取的7%當期沒有發生吧

冉老師 解答

2020-04-04 20:10

沒有實際支付發生吧

冉老師 解答

2020-04-04 20:11

沒有的話，記入長期待攤費用
借：長期待攤費用
貸：其他應付款

咖啡美酒 追問

2020-04-04 20:29

這個是從利潤中提取的，提取后這個錢以后要支運維費用，那支運維費的時候怎么做賬呢

咖啡美酒 追問

2020-04-04 20:30

沒有實際支付后面業務發生了在支付

冉老師 解答

2020-04-04 20:40

從利潤提取，就是想影響當期利潤？

咖啡美酒 追問

2020-04-04 20:50

也不是想影響當期利潤，我現在不知道提取的分錄怎么做

冉老師 解答

2020-04-04 20:57

你這個，預提得話只能當長期待攤費用，其實建議實際發生時做費用，沖銀行存款

咖啡美酒 追問

2020-04-04 21:08

領導想讓體現出這個7%的數字，這樣做比較好呢

冉老師 解答

2020-04-04 21:09

你好，那就先預提
借：長期待攤費用
貸：其他應付款

咖啡美酒 追問

2020-04-05 10:38

老師好我們規定從利潤中提取10%的分紅30萬，這個錢還沒有分下去，以后會分，賬務怎么做呢？

冉老師 解答

2020-04-05 10:42

你好
計提
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應付股利
支付
借：應付股利
貸：庫存現金（或銀行存款）