盡頭 追問

2020-04-03 14:41

那要是對方繳納了稅款，我這怎么處理？如果不合規的發票我又怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-04-03 14:47

你好繳納了稅款的就不會失控。 稅局也不得找你們轉出了。 你有疑問可以電話問問專管員查下是什么原因要求你轉出

盡頭 追問

2020-04-03 15:13

打電話不就全部知道了么？畢竟可能是老板操作的發票

meizi老師 解答

2020-04-03 15:16

你好 那你就最好問問這個發票怎么回事 。 避免到時還影響你們自己企業

盡頭 追問

2020-04-03 15:42

我也搞不懂是啥？問老板他也支支吾吾的，就當別人查了吧！那后期咋處理呢？分錄怎么做？稅務報稅怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-04-03 15:51

你好  你之前這筆發票收到是怎么做賬的  我看你們之前的分錄 才好做轉出分錄

盡頭 追問

2020-04-03 16:02

之前就是一般的收到發票的做法，借庫存，進項，貸銀行或者現金之類的

盡頭 追問

2020-04-03 16:02

還有這個是去年11月份進來的發票

meizi老師 解答

2020-04-03 16:09

你好 現在 做 借庫存商品貸應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出   月末做結轉

盡頭 追問

2020-04-03 16:15

借庫存是啥情況？能直接借以前年度損益調整或者小企業會計準則的本年利潤，貸進項轉出

meizi老師 解答

2020-04-03 16:18

你好 你要把你之前的進項稅轉到你庫存商品的成本里面去呀。  不是本年利潤    你是已經銷售了這部分庫存商品是嗎

盡頭 追問

2020-04-03 16:35

對呀，借庫存，難道庫存還多了么？怎么轉成本的？

meizi老師 解答

2020-04-03 16:37

你好   怎么會多 。 比如 庫存商品10   進項稅2  貸銀行存款12 。  現在是進項稅2不要你抵扣了。 那么你成本庫存商品是不是就是12了。   要做 借庫存商品2 貸進項稅準出2  這樣來

盡頭 追問

2020-04-03 16:43

然后在借主營成本再貸庫存？不過這個是跨年度的也可以么？進項轉出了那報稅交稅的的分錄呢？有點怪呢？

meizi老師 解答

2020-04-03 16:47

你好 上面只是給你做的 對應結轉庫存商品的分錄。 如果你已經銷售了 就要調整你的主營業務成本  在做 借以前年度損益調整  貸庫存商品  借未分配利潤 貸以前年度損益調整 ；  借應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出  貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅   結轉 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸應交稅費-未交增值稅  次月繳納 ：借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款

盡頭 追問

2020-04-03 16:55

小企業會計準則我都說了沒有以前年度損益調整，只有本年利潤，應交稅費那幾個分錄一下子沒明白，老師

meizi老師 解答

2020-04-03 16:56

你好   沒有就直接用未分配利潤做即可；    借未分配利潤 貸庫存商品    月末結轉   借應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 結轉 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸應交稅費-未交增值稅 次月繳納 ：借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款    這個其實就是把你進項稅轉出轉出去 次月繳納增值稅 。 這些都是一般納稅人的結轉常用分錄。 你們平常都不結轉的嗎

盡頭 追問

2020-04-03 17:01

平時結轉沒有這么復雜而已，只是借未交增值稅轉出，貸，未交增值稅，后面借未交增值稅，貸銀行存款，你說的貸庫存，和第一次的借進項稅轉出，不太對的樣子

meizi老師 解答

2020-04-03 17:06

你好 我做的是全部分錄了。   正常也是要按我說的來結轉 。你如果覺得不對 。你也可以多問問其他老師 看其他老師給你的回復 在參考下。