莫惜 追問

2020-04-02 19:44

填寫企業(yè)所得稅年報時這筆數(shù)做了一次性加計扣除，審計底稿里的明細表該怎么做？

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 19:45

你現(xiàn)在是按會計口徑 填寫，匯算時一次扣除不用處理。

莫惜 追問

2020-04-02 19:46

什么意思呢？就是審計底稿里的明細表我不用改？

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 19:50

是的，你審計是以會計口徑，所以不處理

莫惜 追問

2020-04-02 19:51

但是這樣我報告附表里的數(shù)就跟審計底稿的對不上

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 19:54

你的意思你在會計上就是一次性折舊 了？

莫惜 追問

2020-04-02 19:55

是的

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 19:56

那你直接是用總折舊金額填寫就可以了。
你會計上就是一次折舊了。