有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:05

怎么操作呢？或者分錄怎么寫呀？我現在的問題是：正常應該資產負債表上未分配利潤的年初數+利潤表上的本年累計=負債表上未分配利潤的期末數，現在不相等，就差了我一月份調的那個賬，所以覺得是不是我哪里弄錯了

趙海龍老師 解答

2020-04-02 16:23

資產負債表所有者權利那里不是有未分配利潤在哪里調整
比如你弄得損益調整是少結轉了成本
那么應該
借：以前年度損益調整
  貸：庫存商品
以前年度損益調整的金額在未分配利潤那里調整，庫存商品在存貨那里調整期初數

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:32

是去年的管理費用多記了，做的分錄如下：

趙海龍老師 解答

2020-04-02 16:34

是去年的管理費用多記了，做的分錄如下：？？

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:35

借：應付賬款6879.39
貸：以前年度損益調整6879.39
借以前年度損益調整6879.39
貸利潤分配—未分配利潤6879.39
借：管理費用6879.39
貸應付賬款6879.39

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:38

然后這個未分配利潤在貸方，導致我前面說的那個問題就出現了，

趙海龍老師 解答

2020-04-02 18:19

借：應付賬款6879.39
貸：以前年度損益調整6879.39
借以前年度損益調整6879.39
貸利潤分配—未分配利潤6879.39
借：管理費用6879.39
貸應付賬款6879.39
這些分錄是什么意思

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 18:27

這個是我調的2019年的一比房租的賬，這個房租是2020年1月的，但是做賬做到了2019年12月

趙海龍老師 解答

2020-04-02 18:32

這個調整的時候應付賬款減少6879.39，未分配利潤增加6879.39
報表還是平的，有什么影響

有愛^O^有夢 追問

2020-04-03 09:18

報表是平的，就是我前面說的那個資產負債表和利潤表的問題，正常應該資產負債表上未分配利潤的年初數 +利潤表上的本年累計=負債表上未分配利潤的期末數，現在不相等，這樣沒問題嗎？就是覺得比較怪

趙海龍老師 解答

2020-04-03 09:46

不平的話就需要找原因了，至少現在調整的沒有問題，未分配利潤也沒用問題