激昂的唇膏 追問

2020-04-02 15:28

是跨年，但是是小企業會計準則，不用以前年度損益調整吧

maize老師 解答

2020-04-02 15:29

那直接做借利潤分配未分配利潤   貸應付職工薪酬

激昂的唇膏 追問

2020-04-02 15:30

沒繳納公積金時，員工就辭職了，也沒在工資里扣過個人部分，現在公司承擔企業部分，個人部分得從辭職員工那退回

maize老師 解答

2020-04-02 15:34

借管理費用 公積金單位，貸應付職工薪酬 單位公積金，個人退回，，借銀行 貸其他應付款 個人公積金，

激昂的唇膏 追問

2020-04-02 15:38

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-02 15:40

好的，我先回復別的學員了

激昂的唇膏 追問

2020-04-02 15:52

老師，我們公司員工之前是以個體工商戶繳納的養老保險，現在公司打算讓他們自己補交完，公司給報銷應該怎么做分錄呢

maize老師 解答

2020-04-02 15:58

報銷個人自己交社保這個做福利費，

激昂的唇膏 追問

2020-04-02 15:59

借，管理費用—福利費，
貸，銀行存款
那這個福利費是不是得加到工資里申報個稅呢

maize老師 解答

2020-04-02 16:02

不需要，這個可以抵減個人所得稅，養老保險，