王樹娟 追問

2020-04-02 14:55

就是3月份先把利潤表做出來   然后根據利潤表計提所得稅    計提完了在結轉損益最后結賬   等到4月申報繳納的時候   如果不一樣了再調

王樹娟 追問

2020-04-02 14:56

可不可以先申報   然后根據申報的所得稅進行計提   然后結轉損益結賬

maize老師 解答

2020-04-02 15:03

那你這個需要財務報表后面申報了，

王樹娟 追問

2020-04-02 15:20

我們會計3月結賬不計提所得稅     然后4月申報1季度的所得稅時   在4月份補提1季度所得稅分錄   然后繳納分錄   這樣也是可以的嘛

maize老師 解答

2020-04-02 15:24

這個不跨年，這個是可以的，

王樹娟 追問

2020-04-02 15:44

跨年就不可以了嗎？4季度的所得稅就不可以在1月計提了嗎

maize老師 解答

2020-04-02 15:45

是的，需要12月先計提，1月計提需要用以前年度損益調整