芳草 追問

2020-04-01 21:44

正常是這樣，現(xiàn)在不是減按1%怎么報

鄒老師 解答

2020-04-01 21:45

你好，減按1%也是這樣申報，只是不含稅收入（未達起征點銷售額欄次）金額=含稅金額/1.01，而不是含稅金額/1.03

芳草 追問

2020-04-01 22:00

我不含稅收入直接從金稅盤取的，然后自動生成3%免稅額

芳草 追問

2020-04-01 22:00

不是要去填減免稅申報表嗎？

鄒老師 解答

2020-04-01 22:19

你好，不需要去填寫減免稅申報表的
減免 稅額直接在增值稅申報表的減免稅額欄次體現(xiàn)就是了

芳草 追問

2020-04-01 22:24

沒有減免稅欄，只有應(yīng)納稅減征額

芳草 追問

2020-04-01 22:25

你截個圖我看下

鄒老師 解答

2020-04-01 22:30

你好，你可以看一下這個圖片

芳草 追問

2020-04-01 22:56

你說的減免稅額是兩項吧，一個是應(yīng)納稅減征額，一個是免稅額吧

芳草 追問

2020-04-01 22:58

那個免稅額是自動生成的，我填末達起征點銷售額就會生成，并且生成3%稅額，所以才問你怎么填報

鄒老師 解答

2020-04-01 22:59

你好，我所說的減免稅額欄次就是這里的本期免稅額欄次

芳草 追問

2020-04-01 22:59

我把2%的稅額填在應(yīng)納稅減征額上，那么本期應(yīng)補(退)稅額就不對了

芳草 追問

2020-04-01 23:00

并且是要填減免稅表的減稅部分

鄒老師 解答

2020-04-01 23:01

你好，你直接把不含稅收入=含稅收入/1.01填寫在未達起征點銷售額欄次，然后把含稅收入/1.01*1%的金額計入本期免稅額欄次

芳草 追問

2020-04-01 23:01

不會對才問你怎么回事，如何填

鄒老師 解答

2020-04-01 23:03

你好
你直接把不含稅收入=含稅收入/1.01填寫在未達起征點銷售額欄次
然后把含稅收入/1.01*1%的金額計入本期免稅額欄次
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎？）

芳草 追問

2020-04-01 23:04

他自動生成免稅額3%的，你的意思手動改成不含稅收入乘以1%稅額嗎

鄒老師 解答

2020-04-01 23:07

你好，是的，本期免稅額欄次手動改成不含稅收入乘以1%的稅額

芳草 追問

2020-04-01 23:07

末達起征點一銷售額一填完，稅額就會自動出來的，只不過出來的是3%的稅額，你的意思直接改1%稅額嗎

芳草 追問

2020-04-01 23:10

謝謝

鄒老師 解答

2020-04-01 23:10

你好，湖北地區(qū)意外的3.1日到5.31日期間，增值稅是按1%征收才是的
如果這個表格不是按1%征收，個人建議去稅局大廳填寫申報，執(zhí)行1%的征收率
減免的稅額=含稅金額/1.01*1%