拾壹 追問

2020-04-01 12:53

第一個  不是小于30萬不交稅嗎

立紅老師 解答

2020-04-01 12:55

你好，30萬免稅是從19年1月1日開始的

拾壹 追問

2020-04-01 12:55

第二個針對30，不是30/1.13＊0.13嗎？

立紅老師 解答

2020-04-01 12:57

你好，一般納稅人計入成本的金額是不含稅的，不做價稅分離

拾壹 追問

2020-04-01 13:08

第一個代扣那個 不是當時就交了稅了嗎？

立紅老師 解答

2020-04-01 13:11

你好，題問的該企業第三季應納稅額，包括代開專票的稅款

拾壹 追問

2020-04-01 13:12

那第一個19年之前的是怎樣的政策呢

立紅老師 解答

2020-04-01 13:15

你好，這個不是政策的部題，是題問的是這個企業應交的稅額，不管是他自算自已交的，還是代開時直接交的，都是這個企業交的增值稅

拾壹 追問

2020-04-01 13:16

還有應納稅額難道不應該是 應該繳納的嗎？繳納了的就不算進去了吧

拾壹 追問

2020-04-01 13:17

我說的小規模季度不超30萬不交稅 19年之前是按月銷售收入/1.03＊0.03的嗎

立紅老師 解答

2020-04-01 13:23

你好，不管是已經交的，還是沒有交的，做分錄時都是先貸，應交稅費——應交增，交稅后再從借方轉出，題問的是應交的，不是未交的
我說的小規模季度不超30萬不交稅 19年之前是按月銷售收入/1.03＊0.03的嗎——如果開普票，就是銷售收入/1.03＊0.03，如果開專票，就是收入*3%

拾壹 追問

2020-04-01 13:26

好的  謝謝老師

立紅老師 解答

2020-04-01 13:27

不客氣的，祝您學習愉快！