長情的柚子 追問

2020-04-01 08:56

我收到專票是進項稅額

陳老師 解答

2020-04-01 09:09

那你月底這么寫憑證
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅  317.87
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項317.87
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項405.71
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅405.71
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅87.84
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅87.84

長情的柚子 追問

2020-04-01 09:12

老師  我是進項>銷項  我覺得第三個分錄好像不太對吧  因為我不需要繳納增值稅的

陳老師 解答

2020-04-01 09:19

同學(xué)是這樣的，最后一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅還有留抵就不要做了。

長情的柚子 追問

2020-04-01 09:20

好的  感謝老師

陳老師 解答

2020-04-01 10:20

同學(xué)。如果對解答滿意。請五星好評。