Miss 濮 追問

2020-03-31 18:58

這樣的話所得稅費用是負數？

冉老師 解答

2020-03-31 19:00

你好，是不是跨期了

Miss 濮 追問

2020-03-31 19:01

是的，退的18年企業所得稅

冉老師 解答

2020-03-31 19:16

那要通過以前年度損益調整科目了
借：銀行存款
貸：以前年度損益調整

借：以前年度損益調整
貸：利潤分配-未分配利潤

Miss 濮 追問

2020-03-31 19:18

快帳沒有以前年度損益調整科目，是不是直接進未分配利潤？

冉老師 解答

2020-03-31 19:19

如果沒有，用所得稅費用過度
借：銀行存款
貸：所得稅費用

借：所得稅費用
貸：利潤分配-未分配利潤

Miss 濮 追問

2020-03-31 19:21

好的，謝謝老師

冉老師 解答

2020-03-31 19:22

不客氣，祝您工作順利，希望能給予我的回復予以評價，非常感謝