平 追問

2020-03-31 16:05

若開出來的卷票，沒寫企業納稅識別號可以嗎？若不可以又不能作廢的話，這個也要算收入嗎？我屬于開票方，會導致交增值稅和所得稅嗎？

樸老師 解答

2020-03-31 16:14

卷票就是我們之前去超市開的那種都有的哦，如果默認沒有那沒辦法

平 追問

2020-03-31 16:50

我是開票方，開的時候沒寫納稅人識別號，這種對方拿去可以抵扣不？

樸老師 解答

2020-03-31 16:54

卷票是不能抵扣的

平 追問

2020-03-31 16:55

作成本可以不？

樸老師 解答

2020-03-31 17:00

不能，這個就是招待費，超出了比例還得調增

平 追問

2020-03-31 17:18

我就問一下，餐飲卷票只寫了付款單位名稱，沒寫單位納稅識別號，付款方可以企業所得稅稅前扣除了，先不考慮比例的問題

樸老師 解答

2020-03-31 17:25

可以做賬的，這個是卷票，稅前扣除還得拿正規發票做賬的

平 追問

2020-03-31 17:27

意思是卷票不能稅前扣除，不考慮比例問題

樸老師 解答

2020-03-31 17:28

是的，卷票不能，要有正式發票