賈可心 追問

2020-03-31 14:31

退到總部賬戶的，不是退我們分公司的。請特別具體的告訴我怎樣做分錄。謝謝

meizi老師 解答

2020-03-31 14:34

你好  那你借：主營業務成本
應交稅費—待認證進項稅
貸：其他應付款-總公司     退回去之后  借其他應付款-總公司 貸其他應付款-某公司      如果總公司沒付款  就掛對方收款方的往來

賈可心 追問

2020-03-31 14:35

老師，我感覺你說的不對。總部幫我們付款的時候就是掛的貸方應付款。本來就是跟總部掛的其他應付款在貸方。打回到總部賬戶里，還重新做一次貸方其他應付款？不對吧

meizi老師 解答

2020-03-31 14:40

你好    1.  因為本來是掛的總公司的賬 對不對 。 你掛的其他應付款-總公司 。現在款退給總公司了。  是不是就不能掛其他應付款 。 你們不欠總公司的錢 。除非你馬上總公司又轉給對方   才掛其他應付款-總公司  2.  你總公司錢都退他們了。 你是不是欠款的是對方收款方的錢。 你就要掛其他應付款-收款方公司了。   這個其實看你實際業務來判斷貸方科目的。

賈可心 追問

2020-03-31 14:54

后來總部又打過去正確的賬戶里，打成功了。怎么做分錄？

meizi老師 解答

2020-03-31 14:58

那你就不需要改賬戶。     借：主營業務成本
應交稅費—待認證進項稅
貸：其他應付款-總公司      就做這一筆就行了。  因為退不退給總公司。 到時總公司會自己做分錄的 。  你只需要確定這筆款最終總公司幫你墊付了就行了。

賈可心 追問

2020-03-31 15:21

好的。我知道了。謝謝老師

meizi老師 解答

2020-03-31 15:24

不客氣 幫到你就好