喜從天降 追問

2020-03-31 13:52

想調應收賬款

立紅老師 解答

2020-03-31 13:56

你好，
這筆業務是這樣的
收款未開發票
借：銀行存款
貸：預收賬款
如果對方不要發票
借：預收賬款
貸：主營業務收入等
貸：應交稅費——應增（銷）

喜從天降 追問

2020-03-31 14:04

老師，我是做到應收賬款的，是不是做要做不開票收入沖應收賬款明細科目？那后面的原始憑證用什么？還有摘要怎么寫？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:07

你好，
是的，是減應收賬款，摘要：確認無票收入，這張憑證后面最好是對方寫一張不要發票的證明或者我們自已寫

喜從天降 追問

2020-03-31 14:08

我就寫一下產品的規格數量和金額可以嗎？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:09

你好，可以，是可以的。

喜從天降 追問

2020-03-31 14:12

摘要：確認無票收入
借：應收賬款（對方明細科目）對應掛著的金額
貸：主營業務收入
        應交稅費-應交增值稅（銷項）
是這樣嗎？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:17

你好，是的，是這樣 的，

喜從天降 追問

2020-03-31 14:30

我有多個客戶掛著，然后就這樣分開寫分錄，一個分錄對應掛著的一個客戶的應收賬款嗎？不要總的全部相加一個分錄吧？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:34

你好，需要分開寫的，不能全部相加寫一個分錄

喜從天降 追問

2020-03-31 14:36

然后怎么報稅呢？還有這些掛著的應收賬款有的是18年的，有的18年和19年都有，可以這樣操作吧

立紅老師 解答

2020-03-31 14:40

你好，可以，現在確認收入，按無票收入報稅就可以。

喜從天降 追問

2020-03-31 14:41

報稅的時候就是在表二填一下不開票銷售收入就可以了嗎？還需要填那張報表？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:42

你好，是的，不需要再填其他表

喜從天降 追問

2020-03-31 14:44

那我就按這個步驟來做了，有的說這樣有稅務風險，需要調以前年度損益調整

立紅老師 解答

2020-03-31 14:46

你好，我們前期是掛往來款，現在確定對方不需要發票，所以轉入收入，不需要通過以前年度損益調整的

喜從天降 追問

2020-03-31 14:49

謝謝老師，調以前年度損益調整太麻煩了，而且我還不會調，這樣可以操作的話就方便多了，老師回答的很好也很及時，像另外一個老師我上午的問題到現在還沒回復，而且有的答非所問

喜從天降 追問

2020-03-31 14:51

老師我還有一個問題就是只有一次機會了，我怎么才能找到你

立紅老師 解答

2020-03-31 14:53

你好，您可以寫明向若水老師提問