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藤亞亞
于2020-03-31 09:05 發布 ??2506次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2020-03-31 09:06
你好,這樣做調整分錄借;應付賬款等科目29216.01,貸;庫存商品29216.01借;庫存商品29216.01,貸;以前年度損益調整—主營業務成本 29216.01
藤亞亞 追問
2020-03-31 10:42
為什么要借方應付賬款,感覺跟應付沒有關系了
鄒老師 解答
2020-03-31 10:44
你好,你之前庫存商品多入賬了,那與庫存商品對應多入賬的科目是什么呢?因為之前購進多入賬是,借;庫存商品,貸;應付賬款等科目所以我現在調整借方就用到了應付賬款等科目
2020-03-31 11:03
老師,這筆業務是這樣的,由于我們庫存不夠,我就在12月暫估入庫了75055個庫存商品,當時按照125694.83的金額入庫,現在發現實際應該按照176834.98元入庫,由于系統是按照移動加權平均算單價,結轉成本也是按照移動加權平均單價結轉的,為了不影響后面成本也多結轉,我在2020年月初把之前結轉采購庫存商品的分錄全部做了相反分錄沖掉了,又重新按照新的實際單價重新入賬,這樣后面結轉的成本是對的嗎?
2020-03-31 11:05
你好,這樣處理之后結轉的成本是正確的
2020-03-31 11:06
當時入庫數量是75055件,12月賣出40471件
2020-03-31 11:08
你好,把之前的分錄全部紅沖之后,然后按正確的做入賬分錄,然后結轉成本,這樣 結轉的成本數據 是正確的
2020-03-31 11:22
但是調整了之后總賬跟進銷存的金額就對不上了
2020-03-31 11:23
你好,即使調整了,那總賬的存貨科目與進銷存應當也是一致才是的
2020-03-31 11:38
老師,2019年12月系統剩余-8776件商品,單價是2.1458,合計金額是18831.5408元,12月賣出了40471件,由于庫存不足,暫估入庫了75055件,按照224678.80元入賬的,現在發票到了,實際金額應該是176834.98元,2019年賬已經結轉了,2020年1月份該批商品又賣出了43917件,1月份沒有發現錯的地方,還是按照系統的加權平均單價結轉的成本,一月同時還暫估入庫了34693件,金額是92136.39元,這批估價已核實是正確的,19年所得稅匯算清繳還沒結束,這筆業務應該怎么調整?
2020-03-31 11:39
能否麻煩老師寫個完整的會計分錄,實在是調不好了
2020-03-31 11:42
你好,把之前暫估入庫的分錄紅沖借;應付賬款-暫估 , 貸;庫存商品然后根據發票入賬借;庫存商品,貸;應付賬款等科目然后調整之前結轉的成本分錄,借;庫存商品,貸;以前年度損益調整—主營業務成本
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Abby:上午好老師,庫存商品為何會出現負數?Abby:是不是銷售成本結轉多了?Abby:現在要調整怎么處理,謝謝!
答: 你好,可能是多結轉了成本,如果是多結轉了成本,這樣調整 借;庫存商品,貸;主營業務成本
我上月成本都結轉了234.34元,導致庫存商品價格懸殊,這月該如何調整?
答: 您好,您的意思我沒有完全理解,麻煩您再詳細描述一下,謝謝。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
你好,上年度庫存商品少結轉了,在本年度應該如何調整
答: 借以前年度損益調整貸庫存商品 匯算清繳調減
庫存商品結轉少了 應該怎么調整
討論
2016年的結轉庫存商品會計把庫存商品計入借方了,調整跨年結轉庫存商品憑證,怎么寫分錄
上年度因為結轉生產車間工資到庫存商品時,庫存商品結轉多了,造成現在賬面庫存比實際多,該怎么調整
都結轉成庫存商品了,怎么還有在產品,怎么去調整
住宅庫存商品以前多結轉了3158187.25元,本月調整到庫存商品商服中,怎么做分錄?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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藤亞亞 追問
2020-03-31 10:42
鄒老師 解答
2020-03-31 10:44
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2020-03-31 11:03
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2020-03-31 11:05
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2020-03-31 11:08
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2020-03-31 11:23
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2020-03-31 11:38
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2020-03-31 11:39
鄒老師 解答
2020-03-31 11:42