筱歌 追問

2020-03-30 15:50

季度初 季度末 分別是4個季度的嗎

筱歌 追問

2020-03-30 15:52

另外對方開出專票丟失，需要對方提供什么我們才可以正常做成本和抵扣

立紅老師 解答

2020-03-30 16:18

你好，是的，是4個季度的
一般納稅人丟失已開具專用發票的發票聯和抵扣聯,如果丟失前已認證相符的,購買方憑銷售方提供的相應專用發票記賬聯復印件及銷售方所在地主管稅務機關出具的《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》,經購買方主管稅務機關審核同意后,可作為增值稅進項稅額的抵扣憑證.

筱歌 追問

2020-03-30 16:23

購買方未收到未抵扣

立紅老師 解答

2020-03-30 16:27

你好，如果丟失前未認證的，購買方憑銷售方提供的相應專用發票記賬聯復印件到主管稅務機關進行認證，認證相符的憑該專用發票記賬聯復印件及銷售方所在地主管稅務機關出具的《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》，經購買方主管稅務機關審核同意后，可作為增值稅進項稅額的抵扣憑證。

筱歌 追問

2020-03-30 16:31

第二季度初值要計算嗎？

立紅老師 解答

2020-03-30 16:40

你好，第二季度初就是第一季度末的值

筱歌 追問

2020-03-31 13:11

從業人數是交社保人數嗎

立紅老師 解答

2020-03-31 13:14

你好，季度平均值=（季初值 加季末值）÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
和資產一樣的算法

筱歌 追問

2020-03-31 13:25

從業人數 沒交社保的人員算上嗎？

立紅老師 解答

2020-03-31 13:29

你好，人數按照工資表確定，正常我們工資表人員應都是交社保的人員