老師好!我想問我們是建筑公司,2019年前個季度是核定交稅,三季度開始成了查帳征收,我現在困惑的是2020年所得稅匯算清繳該怎么辦!,因為沒有成本票
陽陽
于2020-03-30 15:11 發布 ??595次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2020-03-30 15:13
沒有成本票的話要調增的
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沒有成本票的話要調增的
2020-03-30 15:13:51

沒有發票,只能匯算清繳調增,如果沒有發票的比較多你做了成本最好讓你老板找下發票。
2020-03-30 15:44:59

你好
建筑公司項目預繳的企業稅費是各項稅款,不是匯算清繳
匯算清繳是每年5.31日之前單獨向稅局做的年度所得稅匯算清繳的申報
2020-02-20 17:10:33

你好!你可以自己的財務做清算
2017-09-18 14:27:38

你好
這個比較麻煩
分公司做年度匯算清繳,具體操作步驟如下:
一、分清分支機構:總機構和具有主體生產經營職能的二級分支機構,就地分攤繳納企業所得稅。
二、計算各分支機構分攤所得稅款比例:以上年度分支機構的營業收入、職工薪酬和資產總額三個因素作為計算依據,權重分別是0.35、0.35、0.30。
三、計算分攤稅款:按照 《企業所得稅法》規定,匯總納稅企業所計算的企業所得稅包括預繳稅款、匯算清繳應繳應退稅款,50%在各分支機構間分攤。
四、季度預繳納稅:匯總納稅企業通過(國家稅務總局公告2012年第57號)文件規定的預繳分攤方法計算分支機構的企業所得稅預繳額。
五、分攤稅額:由總機構匯總計算企業年度應納所得稅額,計算出應繳應退稅款,通過(國家稅務總局公告2012年第57號)文件規定的稅款分攤方法計算分支機構的企業所得稅應繳應退稅款。
2022-03-09 21:36:01
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