七彩彩(*^-^*) 追問(wèn)

2020-03-30 11:53

不平哇這個(gè)分錄

立紅老師 解答

2020-03-30 11:59

你好，這個(gè)分錄的金額是一樣的，您說(shuō)的是哪里不平呢

七彩彩(*^-^*) 追問(wèn)

2020-03-30 13:39

四個(gè)科目都不平

立紅老師 解答

2020-03-30 13:40

你好，這兩分錄四個(gè)科目的金額是一樣的，借貸都是平的，沒(méi)有明白您說(shuō)的不平是哪里不平呢

七彩彩(*^-^*) 追問(wèn)

2020-03-30 15:29

瘸腿呀 遞延收益借貸就不平，

七彩彩(*^-^*) 追問(wèn)

2020-03-30 15:30

老師受累給講講

立紅老師 解答

2020-03-30 15:36

你好，
收款
借：銀行存款  60
貸：遞延收益  60

借：固定資產(chǎn)  60
貸：銀行存款等  60

假設(shè)用20年，每年折舊3萬(wàn)，每月折舊0.25
借：管理費(fèi)用等  0.25
貸：累計(jì)折舊   0.25
同時(shí)
借：遞延收益  0.25
貸：營(yíng)業(yè)外收入 0.25
這個(gè)分錄需要做3年，每月末都做，最后遞延收益賬戶余額是0

七彩彩(*^-^*) 追問(wèn)

2020-03-30 15:41

我說(shuō)的是遞延收益科目自己根自己，也給平呀，老師

立紅老師 解答

2020-03-30 15:45

你好，取得是貸方是60萬(wàn)，
借：遞延收益 0.25
貸：營(yíng)業(yè)外收入 0.25
這個(gè)分錄做3年，每年做12次，借方最終不也是60萬(wàn)么，不是平的么