優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-29 15:13

當(dāng)做股東投入的計(jì)入實(shí)收資本的錢，是公司以前年度經(jīng)營留下的存款，只是今年才用新的財(cái)務(wù)軟件建立賬套記賬，所以把銀行存款的余額當(dāng)做股東投入的實(shí)收資本，重新按照新公司做賬了。這種情況下，我把銀行卡里的錢計(jì)入銀行存款期初數(shù)和實(shí)收資本期初數(shù)后，需不需要再針對這筆錢做一張記賬憑證？還是說不用做記賬憑證，開始直接對公司發(fā)生的業(yè)務(wù)做賬？

立紅老師 解答

2020-03-29 15:19

你好，如果是這樣的，不需要再做憑證的

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-29 15:20

那我現(xiàn)在把公司發(fā)生的業(yè)務(wù)，開始按照正常做賬順序，做記賬憑證、做報(bào)表就可以了是吧？

立紅老師 解答

2020-03-29 15:25

你好，是的，是這樣的

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-29 16:08

好的，謝謝老師。

立紅老師 解答

2020-03-29 16:09

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快！

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-30 14:13

老師你好，公司規(guī)定3月份的報(bào)銷費(fèi)用必須等到4月份再統(tǒng)一報(bào)銷。費(fèi)用發(fā)生日期是3月份，用銀行存款報(bào)銷的日期是4月份。做賬時(shí)，把員工報(bào)銷費(fèi)用做到3月份還是4月份？

立紅老師 解答

2020-03-30 14:17

你好，是做到4月份的。一個(gè)月押一個(gè)月的報(bào)

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-30 14:20

我的疑問是：做到4月份就不能體現(xiàn)3月份的費(fèi)用成本了。但是做到3月份吧，銀行轉(zhuǎn)賬記錄是發(fā)生在4月份。這樣來看，做到4月份還合適嗎？

立紅老師 解答

2020-03-30 14:21

你好，是的，實(shí)務(wù)有許多企業(yè)是這樣的，1個(gè)月押1個(gè)月是可以的。

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-30 14:23

公司決定新建立賬套時(shí)從3月份開始做賬，3月1號之前發(fā)生的業(yè)務(wù)不做賬，所以3月1號之前的銀行存款放到實(shí)收資本科目里了，當(dāng)做股東為新公司投入的啟動(dòng)資金。房租是在3月1號之前預(yù)交了一年。現(xiàn)在做賬時(shí)每月關(guān)于房租的會(huì)計(jì)分錄該怎么做呢？

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-30 14:24

房租錢在3月1號之前已經(jīng)用銀行存款付過了。只不過我們新建立賬套從3月1號開始做賬，之前發(fā)生的業(yè)務(wù)不管了。這個(gè)錢已經(jīng)預(yù)付過了。但是我現(xiàn)在因?yàn)橐?月份的費(fèi)用，所以做賬時(shí)要把房租這一項(xiàng)做上，請問怎么做呢？

立紅老師 解答

2020-03-30 14:32

你好，您之前的業(yè)務(wù)全部都沒有入賬，只是將銀行存款的實(shí)有數(shù)作為實(shí)收資本入賬了，所以這個(gè)房租您的賬上體現(xiàn)不了，因?yàn)橘~上是沒有的。

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-30 14:35

那就是說3月1號之前交的房租，我現(xiàn)在做賬時(shí)就不做房租這個(gè)記賬憑證了，等房租用完了，再交房租時(shí)，我再先做一張預(yù)付房租的記賬憑證，往后每個(gè)月沖減預(yù)付是嗎？

立紅老師 解答

2020-03-30 14:38

你好，對的，您的理解是正確的。

優(yōu)雅的小貓咪 追問

2020-03-30 14:38

好的。謝謝老師。

立紅老師 解答

2020-03-30 14:45

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快！