米哈游 追問

2020-03-27 18:21

暫估的需要收到發票的時候 把以前暫估的沖減掉，如果跨年了才開具的發票怎么做啊

meizi老師 解答

2020-03-27 18:22

你好  跨年的發票 紅沖暫估 按你實際發票來做   在做一筆就行了。

米哈游 追問

2020-03-27 18:36

假如我10月 11月 12月都是做的借庫存商品 貸應付賬款_暫估應付賬款 結轉成本時 借主營業務成本 _暫估 貸庫存商品，到明年才付款 給我們開票據，收到發票后我應該怎么做呢？

meizi老師 解答

2020-03-27 18:38

你好  你就紅沖暫估   借應付賬款-暫估 貸庫存商品       在做 借庫存商品 進項稅貸應付賬款-暫估      如果你發票與你實際結轉成本不一致的。  就補結轉或者沖多結轉的成本 。走以前年度損益調整來做

米哈游 追問

2020-03-27 18:47

沒有明白老師，收到發票我是不是應該先做借應付賬款_暫估 貸庫存商品 ，然后做借庫存商品 貸銀行存款啊 暫估的成本要是沒什么變動的話不需要紅沖成本的會計分錄是嗎

meizi老師 解答

2020-03-27 18:53

你好 收到發票  你不是之前做的應付賬款嗎   你現在直接有做銀行存款貸方了。 你分錄到底是怎么樣的    上面我做進項稅是考慮你收到的是專票的情況下。 你根據你實際來寫就行了

米哈游 追問

2020-03-27 18:56

我收到發票時貨款也支付了啊

米哈游 追問

2020-03-27 18:57

銀行支付的回單不應該和發票時反應的一項業務嗎

meizi老師 解答

2020-03-27 18:57

你好  那你就貸方做銀行存款即可  1.紅沖暫估 借應付賬款-暫估 貸庫存商品 在做 借庫存商品 進項稅貸銀行存款 。 然后去看看你發票與你暫估金額是否有差異 在去調整結轉成本即可