jenny.jiang 追問

2020-03-27 15:34

對，二月份的全部繳納了，用來抵扣三月份的個人部分，然后醫療部分減半，醫療部分里面的生育保險又不減免，不知道怎么做了

meizi老師 解答

2020-03-27 15:38

你好      先計提 借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保  繳納 ：借應付職工薪酬-單位部分社保  其他應收款-個人部分社保貸銀行存款  ；  退還 ：沖計提分錄   借管理費用-單位部分社保負數  貸應付職工薪酬-單位部分社保  負數      3月繳納個人部分 借其他應收款-個人部分社保  貸應付職工薪酬-單位部分社保

jenny.jiang 追問

2020-03-27 15:43

我直接做的  借：其他應收款  單位部分    其他應收款  個人部分    貸：銀行存款，然后三月份直接借：其他應收款  個人部分  貸其他應收款單位部分呀

meizi老師 解答

2020-03-27 15:47

你好 單位部分要走應付職工薪酬-單位部分 去核算 不能直接來做 。

jenny.jiang 追問

2020-03-27 16:19

但是這個單位部分已經免了呀

meizi老師 解答

2020-03-27 16:22

你好  免了 你不是說 你已經繳納了嗎  你繳納了對應要計提 。   先免征了 你就沖之前計提  把這個單位部分免的來抵減3月個人部分 才對  ；如果你不想做計提 在沖計提 。可以按你寫的來 你相當于是掛了一個其他應收款來沖

jenny.jiang 追問

2020-03-27 16:25

那就是這個月我照常來計提，到了下個月這個月多計提的直接抵扣個人部分是吧

meizi老師 解答

2020-03-27 16:29

嗯 是的   是的到時你自己抵減就行了。

jenny.jiang 追問

2020-03-27 16:31

到了下次是直接抵減的，我不需要在計提單位部分了吧

meizi老師 解答

2020-03-27 16:35

嗯是的  你不是單位免征了 就不用了

jenny.jiang 追問

2020-03-27 16:35

好的。謝謝老師

meizi老師 解答

2020-03-27 16:37

不客氣 幫到你就好