春天的花兒 追問

2020-03-27 14:10

2020年入賬，2019年根據賬出來的利潤表跟這個后來給的發票入賬后的利潤表不是不一樣了嗎？2020年入賬影響2020年了吧？

文文老師 解答

2020-03-27 14:12

如果金額一樣，一負一正，不影響利潤

春天的花兒 追問

2020-03-27 14:37

2020年的發票入2019年賬，不論是生產貿易型還是服務類公司是不是2019年一定要有相應的憑證來說明是2019年發生的呢？
2019年一定要有相應的憑證嗎？例如像生產型企業和商貿企業一般有這樣的相應憑證，但是作為服務類的公司沒有這樣的憑據怎么辦呢？

文文老師 解答

2020-03-27 14:41

只要確實是19年費用，且在19年計提了，就可以。計提的憑證可以作為依據

春天的花兒 追問

2020-03-27 14:45

您說的計提就是暫估分錄，是嗎？稅局會承認這個暫估分錄嗎？如果沒有像生產型企業那樣的出入庫單或進貨單，其他要有相應有銀行流水嗎？但是有的不一定是當時就付款的，不就是銀行流水和相應的付款憑證都沒有嗎？

文文老師 解答

2020-03-27 14:48

暫估總要有依據吧。或者合同，或者提前付款。總不會無緣無故暫估吧。

春天的花兒 追問

2020-03-27 15:30

在代賬公司，有的客戶是后來開票的，先暫估的費用。原來也沒什么憑據，利潤太大，先暫估的費用。可能有的確實暫時發票還沒到

文文老師 解答

2020-03-27 15:33

額，不知該怎么說了。
將發票復印下，再附到原來暫估憑證后面吧，做些亡羊補牢的工作

春天的花兒 追問

2020-03-27 18:06

老師也有遇到過這種做法嗎？19年沒有憑據恐怕也是禁不起查吧

文文老師 解答

2020-03-27 20:37

沒有遇到過這種情況。暫估都是有依據的