楓梵 追問

2020-03-26 14:38

那如果收到發票呢？

微微老師 解答

2020-03-26 14:39

收到發票，借：應付暫估  借：進項稅   貸：預付賬款

楓梵 追問

2020-03-26 14:40

那如果這張發票到年底審計時還沒收到，審計會怎么處理呢？

微微老師 解答

2020-03-26 14:41

為什么會到年底還沒到？

楓梵 追問

2020-03-26 14:42

假如的話

微微老師 解答

2020-03-26 14:44

沒有到，就要說明原因。

楓梵 追問

2020-03-26 14:45

正常的話是不是應該收到了，但就是沒到審計應該怎么調整分錄呢？

微微老師 解答

2020-03-26 14:46

不需要調整分錄啊。

微微老師 解答

2020-03-26 14:47

年底，應付暫估有數據很正常 的。除非企業不經營了。

楓梵 追問

2020-03-26 14:47

年末都沒有發票，那如果，我們這批存貨，確認成本了，是不是就要調整分錄了呢？

微微老師 解答

2020-03-26 14:53

那你是實際收到了存貨，只是沒確認負債而已。不需要調整分錄的。

楓梵 追問

2020-03-26 14:57

我是說，我把這批存貨已經轉到成本了，但是這批貨一直沒收到發票

微微老師 解答

2020-03-26 14:59

您好，從應付暫估轉到營業外收入。

楓梵 追問

2020-03-26 15:01

啊？您是說借:應付賬款—暫估，貸:營業外收入？

微微老師 解答

2020-03-26 15:02

嗯嗯。沒收到票，只能確認這批存貨是意外所得，入營業外收入。

微微老師 解答

2020-03-26 15:03

如果您有其他什么見解，可以說出來，我們討論一下。

楓梵 追問

2020-03-26 15:04

那要是沒有轉入成本的話，就一直在存貨里面掛著，也要借:應付賬款—暫估，貸:營業外收入呢？

微微老師 解答

2020-03-26 15:06

是的，如果時間長了，就會形成壞賬了的。

楓梵 追問

2020-03-26 15:07

您回答串了吧？這我我提的另外一個問題，也是您負責回答的呢？

微微老師 解答

2020-03-26 15:09

您這里不是預付了一筆款嘛？