不忘初心 追問

2020-03-26 09:19

還沒有

暖暖老師 解答

2020-03-26 09:20

那就先放著暫時不管不認證

不忘初心 追問

2020-03-26 09:22

發票是可以先不管不認證，但是我將稅額部分轉增到了固定資產成本中了，那這個也不處理一直折舊下去嗎？

暖暖老師 解答

2020-03-26 09:27

不可以不計提折舊的這樣

不忘初心 追問

2020-03-26 09:32

老師不太明白你的意思。那到時可以開銷售票了，把那張發票認證抵扣時那稅額部分怎么處理？

暖暖老師 解答

2020-03-26 09:36

需要計提折舊
借應交稅費-進項稅額
貸應交稅費-待認證進項稅額

不忘初心 追問

2020-03-26 09:46

老師，還是不太明白，19年把662.07轉增成固定資產成本，當時做的處理是，借：固定資產 662.07，貸：應交稅費-待認證進項稅額662.07，按662.07計算了月折舊，次月進折舊?，F在發票沒有固定的認證期了，是不是應該將這個折舊的轉出來不再進行折舊？還是要一直折舊，到正式投產可以進行抵扣的時候再處理？

暖暖老師 解答

2020-03-26 09:47

是要一直折舊，到正式投產可以進行抵扣的時候再處理

不忘初心 追問

2020-03-26 10:52

1、可以進行抵扣時賬務又怎樣處理？2、跨年多計提折舊6670元，借：累計折舊6670，貸：以前年度損益調整6670，借：以前年度損益調整6670，貸：利潤分配-未分配利潤6670，是這樣處理嗎？

暖暖老師 解答

2020-03-26 10:55

后邊的調整分錄是對的