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送心意

李老師.

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2020-03-25 19:59

因為你做帳已經是一次性折舊了,如果會計帳比如是直線法提折舊,第七行減固定資產加速折舊調減額才會有金額,即稅會差異額

小倩 追問

2020-03-25 20:52

老師,能這樣理解嗎?賬務上已經一次性折舊了,已經減少了利潤,就不能在減固定資產加速折舊調減額,否則就是重復減除,假如,第一圖上的原值還是那么多,賬上折舊額和稅收折舊額是一樣多都是11萬,那么,在主表第七行才會有調減額,然后在2020年以后的匯算清繳時再調增?

李老師. 解答

2020-03-26 07:17

是的,你的理解非常正確

上傳圖片 ?
相關問題討論
http://www.docin.com/p-1020606721.html 看看這里的解釋
2015-09-29 11:47:20
你好,給你個資料,希望對您有幫助https://mp.**.**.com/s?src=11&timestamp=1561972575&ver=1702&signature=0AdHq26VBIQk6BqfDxQ9v8sYI08xTERirrRaI3pHtPhWGkyvs2g-HUAjNieh3*X4w1Y*3VkEC4Q1nm5FVq6UxH0F67VeCPk90oxWQjBW2R*jT4VRAhF3mqbILHXqwbES&new=1
2019-07-01 17:17:25
你賬上按月做的 第一季度填寫了 這個季度就要填寫的
2020-01-13 12:36:56
你好,下季度不需要填了。
2020-01-11 15:46:19
你好,截圖下表格,第一季度的,及截止到第三季度賬面累計折舊金額
2019-10-12 17:34:19
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