★、End ゝ 追問

2020-03-25 17:36

留底部分是在應交稅費——應交增值稅（進項稅額）的

鄒老師 解答

2020-03-25 17:36

你好，留底部分的稅額應當結轉到應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）的借方才是的

★、End ゝ 追問

2020-03-25 17:41

只是轉銷項抵扣部分？

鄒老師 解答

2020-03-25 17:42

你好，是的，按當月的銷項稅額做這個結轉分錄
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）

★、End ゝ 追問

2020-03-25 17:48

去年未轉到應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）需要沖紅更改嗎

鄒老師 解答

2020-03-25 17:49

你好，去年未轉到應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅），今年補結轉就是了

★、End ゝ 追問

2020-03-25 17:50

補轉的話借貸都是應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅嗎？）

鄒老師 解答

2020-03-25 17:51

你好，補結轉的分錄是
借；應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅），貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）