涅磐 追問

2020-03-24 14:44

公司賬面固定資產幾十種，掛賬很多年，怎么看，累計折舊額，是看累計折舊期末余額嗎

bamboo老師 解答

2020-03-24 14:50

固定資產折舊有沒有做卡片或者明細表？

涅磐 追問

2020-03-24 14:52

沒有

bamboo老師 解答

2020-03-24 14:54

那軟件里面有沒有錄入固定資產明細？

涅磐 追問

2020-03-24 15:15

軟件里有，但18年的賬面原值總額。和19年不一樣，因為很多已經折舊完了，那怎么看

bamboo老師 解答

2020-03-24 15:19

您要看凈值還是累計折舊總額

涅磐 追問

2020-03-24 15:20

累計折舊總額

涅磐 追問

2020-03-24 15:20

報匯算清繳年報用

bamboo老師 解答

2020-03-24 15:20

看賬上累計折舊科目的期末數

涅磐 追問

2020-03-24 15:21

涅磐 追問

2020-03-24 15:21

就是這個表累計折舊額

bamboo老師 解答

2020-03-24 15:26

正常這個4、5數據填跟前面2、3欄一樣的金額

涅磐 追問

2020-03-24 15:31

涅磐 追問

2020-03-24 15:31

是這個數嗎

bamboo老師 解答

2020-03-24 15:36

第2列“本年折舊、攤銷額”：填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。
第3列“累計折舊、攤銷額”：填報納稅人會計核算的累計（含本年）資產折舊、攤銷額。
第4列“資產計稅基礎”：填報納稅人按照稅收規定據以計算折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。
第5列“稅收折舊、攤銷額”：填報納稅人按照稅收規定計算的允許稅前扣除的本年資產折舊、攤銷額。
都填本年的 不是累計的 您標示的是累計折舊的歷年累計數了

涅磐 追問

2020-03-24 15:38

表沒截圖全，這里有稅收和賬載累計折舊額

bamboo老師 解答

2020-03-24 15:45

稅收和賬載累計折舊額是當年度的 您剛軟件截圖表示的是累計折舊的期末數 是歷年的