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sandclok
于2020-03-24 14:23 發布 ??1821次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2020-03-24 14:25
企業安全責發生制,但是你的增值稅再一次繳納。
郭老師 解答
借銀行存款貸預收賬款,應交稅費。
sandclok 追問
2020-03-24 14:37
老師,我們租金合同簽訂的是不含稅單價,租金是不是要收含稅的,不然分錄不平。借:銀行存款31500貸:預收賬款30000 應交稅費-應交增值稅1500但是實際上我們只收到了不含稅的30000元
2020-03-24 14:38
增值稅需要單獨收嗎?
2020-03-24 14:39
什么意思,沒太懂
2020-03-24 14:44
你的增值稅單獨收嗎?你不是收取的不含稅
2020-03-24 14:48
單獨收也可以,現在就是我想知道該不該收增值稅回來。是不是租金應該收含稅的
2020-03-24 14:51
借銀行存款3萬貸預收帳款應交稅費應交增值稅。現在這么做
2020-03-24 15:01
可是后面我的數據就不對了,因為這樣租金和我實際申報的不含稅收入不一樣
2020-03-24 15:02
還有和我們申報的房產稅數據也不一樣
2020-03-24 15:09
最后一個月,你調整就可以。
2020-03-24 15:10
我還是不懂,最后一個月調怎么調,那這部分增值稅該不該收回來
2020-03-24 15:21
需要收回來你們收到3萬,月租金如果1萬借銀行存款3萬,貸主營業務收入1萬,應交稅費有差額的需要做應收賬款借方最后一個月借應收賬款貸主營業務收入,應交稅費
不是讓你根據3萬/1.05做收入的
2020-03-24 15:32
收到租金:借:銀行存款30000 貸:收入10000 應交稅費1500 應收賬款18500這個月轉收入:借:應收10000 貸:收入10000最后一個月收到增值稅款,稅款放入應收,然后再轉收入就平了。是這樣嗎?老師
2020-03-24 15:39
不是這樣你的增值稅不對借銀存30000貸預收賬款,應交稅費30000/1.05*5%收入一個月一萬的收入按月借預收賬款貸主營業務收入1萬
2020-03-24 15:42
不對啊,可是我收到的3萬是不含稅收入啊,稅費不應該是不含稅收入乘以稅率嗎?
2020-03-24 15:45
老師,還有個問題,之前去年12月份才補簽了租賃合同,然后當月收到了2019年8月到2019年12月份的租金,這個之前幾個月已經結賬了,沒辦法按權責發生制做賬了
租賃行業,有一個收到預收款就要交增值稅。預收多少交多
2020-03-24 15:50
這樣的話涉及到跨年的租金,公司按權責發生制記賬,2019年的匯算清繳需要進行調整嗎
2020-03-24 15:53
你好不需要的所得稅就是安權責發生制增值稅需要繳納
2020-03-24 16:01
增值稅按收付實現制。所得稅按權責發生制嗎?
2020-03-24 16:06
你好,是的,
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請問 小規模納稅人租的是個人的辦公室,對方只開收據,能不能入賬,帳要怎么做。
答: 您好 沒有發票入賬后不能所得稅前扣除 要匯算清繳的時候納稅調整
您好,我想咨詢下,小規模納稅人開普票,辦公室租金,稅率是多少?開住房租金稅率又是多少?
答: 您好,兩者租金稅率都是3%
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
我是小規模納稅人,沒做什么,就稅后分紅100萬,收租金50幾萬,所有開支就辦公室開支
答: 您的具體問題是什么?
老師,我們是小規模納稅人,把辦公室租出去,簽的合同是按半年回一次租金。收到了跨年的租金怎么做賬?按收付實現制還是權責發生制?
討論
小規模納稅人,辦公室房屋開增值稅普通發票
小規模納稅人小規模納稅人
小規模納稅人買一件辦公室,買方和賣方分別繳納什么稅?
一般納稅人給小規模納稅人開的專票,小規模怎么辦?
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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郭老師 解答
2020-03-24 14:25
sandclok 追問
2020-03-24 14:37
郭老師 解答
2020-03-24 14:38
sandclok 追問
2020-03-24 14:39
郭老師 解答
2020-03-24 14:44
sandclok 追問
2020-03-24 14:48
郭老師 解答
2020-03-24 14:51
sandclok 追問
2020-03-24 15:01
sandclok 追問
2020-03-24 15:02
郭老師 解答
2020-03-24 15:09
sandclok 追問
2020-03-24 15:10
郭老師 解答
2020-03-24 15:21
郭老師 解答
2020-03-24 15:21
sandclok 追問
2020-03-24 15:32
郭老師 解答
2020-03-24 15:39
sandclok 追問
2020-03-24 15:42
sandclok 追問
2020-03-24 15:45
郭老師 解答
2020-03-24 15:45
sandclok 追問
2020-03-24 15:50
郭老師 解答
2020-03-24 15:53
sandclok 追問
2020-03-24 16:01
郭老師 解答
2020-03-24 16:06