Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 15:49

傭金和手續(xù)費呢

bamboo老師 解答

2020-03-23 16:06

企業(yè)發(fā)生與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的手續(xù)費及傭金支出，不超過以下規(guī)定計算限額以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予扣除；超過部分，不得扣除。
    1.保險企業(yè)：財產(chǎn)保險企業(yè)按當(dāng)年全部保費收入扣除退保金等后余額的15%（含本數(shù)，下同）計算限額；人身保險企業(yè)按當(dāng)年全部保費收入扣除退保金等后余額的10%計算限額。
    2.其他企業(yè)：按與具有合法經(jīng)營資格中介服務(wù)機構(gòu)或個人（不含交易雙方及其雇員、代理人和代表人等）所簽訂服務(wù)協(xié)議或合同確認(rèn)的收入金額的5%計算限額。

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 16:07

我們公司的手續(xù)費是銀行匯款產(chǎn)生的

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 16:08

按照收入的5%是吧

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 16:09

利息支出呢？

bamboo老師 解答

2020-03-23 16:09

手續(xù)費是銀行匯款產(chǎn)生的 全額扣除 
傭金是收入的比例5%

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 16:35

老師，我們是一般納稅人簡易計稅的，匯算清繳減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表第一行符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅的數(shù)據(jù)是自動讀取出來的，這個數(shù)據(jù)是怎么來的啊？

bamboo老師 解答

2020-03-23 16:38

利息支出不高于銀行同期同類貸款利息支出 取得合法票據(jù) 可以據(jù)實扣除
對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 17:20

我們是一般納稅人簡易計稅減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表A107040要不要填

bamboo老師 解答

2020-03-23 17:24

一般納稅人簡易計稅減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表A107040 是系統(tǒng)自動帶入數(shù)據(jù) 不需要您填寫

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 17:25

對的，是自動讀取數(shù)據(jù)的，我的意思是我們可以享受減免政策嗎？

bamboo老師 解答

2020-03-23 17:26

是的 簡易計稅是針對增值稅的 這個是企業(yè)所得稅 不矛盾

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2020-03-23 17:30

納稅調(diào)整表里面職工工資的比例是多少啊？

bamboo老師 解答

2020-03-23 17:31

納稅調(diào)整表里面職工工資是據(jù)實扣除啊 沒有扣除比例