- 送心意
玲老師
職稱: 會計師
2020-03-22 10:17
你好,借 銀行貸其他應(yīng)付款 交時做相反 分錄
相關(guān)問題討論

你好,借 銀行貸其他應(yīng)付款 交時做相反 分錄
2020-03-22 10:17:09

收到補貼時相關(guān)支出沒有發(fā)生
1.收到補貼款時:
借:銀行存款
貸:遞延收益
2.發(fā)生相關(guān)支出時:
借:管理費用
貸:銀行存款
同時:
借:遞延收益
貸:其他收益
或者
借:管理費用
貸:銀行存款
同時:
借:遞延收益
貸:管理費用
(二)收到補貼時相關(guān)支出已經(jīng)發(fā)生
借:銀行存款
貸:其他收益
或者
借:銀行存款
貸:管理費用
2020-03-20 14:23:59

1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
您好,按照以上分錄做,如果沒用做,可以補做
2019-04-04 13:51:04

您好,收款時借銀行存款貸,其他應(yīng)付款付款時做相反的分錄
2020-07-15 11:31:01

紅沖多計提的就可以借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬,借應(yīng)付職工薪酬借管理費用負數(shù)。
2020-04-03 14:29:56
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少兒 追問
2020-03-22 11:30
玲老師 解答
2020-03-22 11:47