馬艷 追問

2020-03-20 15:53

不重新開了，現在只需要紅沖，做賬呢？

馬艷 追問

2020-03-20 15:54

如何做賬呢？我現在是不是要重新入庫在重新調整成本了

maize老師 解答

2020-03-20 15:58

借以前年度損益調整，借應收賬款 負數，貸銷項稅額 負數，借庫存商品 貸 以前年度損益調整  差額結轉到未分配利潤下面，以前年度損益調整沒有余額

馬艷 追問

2020-03-20 16:04

那主營業務收入這樣數據和我一月份報表上已經沖減了，這個分錄中都沒有主營業務收入，我帳上和報表上也不一樣了

maize老師 解答

2020-03-20 16:08

這個是跨年了，跨年不能直接做主營業務收入，你匯算清繳記得納稅調減這個收入，

馬艷 追問

2020-03-20 16:12

分錄是這樣做嗎？老師不太懂這個為啥這么做

maize老師 解答

2020-03-20 16:14

借應收賬款 負數，貸銷項稅額 負數 跨年，不能直接做收入和成本，

馬艷 追問

2020-03-20 16:17

還有一個問題，老師如果我沒有沖銷主營業務收入我現在帳上就多紅沖的這個金額，那我就一直掛賬嗎？

maize老師 解答

2020-03-20 16:19

？？？這個是沒有沖收入，你這個跨年，不能影響本年收入，

馬艷 追問

2020-03-20 16:22

開紅字是沖減了收入了，我開了紅字，報表上交的也是沖減了的呀

馬艷 追問

2020-03-20 16:23

紅字發票沖減了以后，我報表上收入也就減少了呀，不然我只沖減稅額，不沖減收入，這樣我交稅的金額也對不上

maize老師 解答

2020-03-20 16:25

那是增值稅，和你賬上有差異這個，

馬艷 追問

2020-03-20 16:26

對，增值稅帳上也對不上，收入也對不上

馬艷 追問

2020-03-20 16:26

增值稅對上了不好意思剛剛看稅是對的

馬艷 追問

2020-03-20 16:27

就主營業務收入和報表上對不上

maize老師 解答

2020-03-20 16:31

是對不上，這個是有差異

馬艷 追問

2020-03-20 16:33

那我該咋辦呢？老師

馬艷 追問

2020-03-20 16:34

帳上對不上了，分錄也不能調整嗎？

maize老師 解答

2020-03-20 16:38

是有差額，沒有說增值稅銷售額，必須是你賬上主營業務收入，